Wat gaat dat kosten?

Onderstaande tabel geeft het verloop van de begroting sinds de vastgestelde meerjarenbegroting 2026-2029 weer.

Onderstaande tabel bevat de toelichting op de financiële mutaties in deze meerjarenbegroting.

Mutaties in de afvalbegroting verrekenen wij met de voorziening tariefegalisatie afval.

De uitbreiding van de bestuursondersteuning waarborgt een adequate ondersteuning van bestuurders en management en draagt bij aan een efficiënte uitvoering van bestuurlijke processen.

Op dit moment is geen specifieke formatie beschikbaar voor de uitvoering van gemeentelijke kabinetstaken. Met de inzet van extra capaciteit (0,5 fte) worden deze werkzaamheden duurzaam belegd en blijft de ondersteuning van representatieve en protocolgebonden activiteiten van het gemeentebestuur gewaarborgd.

De begroting is structureel sluitend voor alle jaren. Dat wil zeggen dat we alle structurele lasten kunnen dekken met structurele baten. Het tekort wordt veroorzaakt door incidentele lasten. We onttrekken eenmalig in 2027 € 1.800.000 uit de algemene reserve vrij aanwendbaar om deze incidentele kosten te dekken zodat we een sluitende begroting hebben. In de jaren 2028 en 2029 storten we dit bedrag terug zodat de vermogenspositie gelijk blijft.

De OZB opbrengst zijn hoger dan verwacht, dit komt door (voor met name de woningen) een te laag ingeschatte stijging van de wozwaarden bij het bepalen van de tarieven in 2026. Deze waarden zijn sterker gestegen als wat bij de tariefstelling is verdisconteerd in de tarieven en werkt door in 2027 en verder. Hierdoor blijven de opbrengsten in 2027 gelijk aan die van 2026. Zouden we dat niet doen dan zijn de opbrengsten in 2027 lager dan in 2026. Verder zit er ook een areaalontwikkeling in.

Gemeenten krijgen voortdurend nieuwe taken en worden geconfronteerd met maatschappelijke en beleidsmatige ontwikkelingen. De effecten daarvan landen wel bij de betrokken vakafdelingen, maar worden niet structureel en eenduidig vertaald naar de gevolgen voor de bedrijfsvoering (zoals capaciteit voor financiën, ICT en andere ondersteuning). We verhogen voor de gevolgen voor bedrijfsvoering 30% van de nieuw gevraagde formatie in deze begroting.

De tijdelijke capaciteit voor organisatieadvies wordt vanaf 2027 structureel ingezet als HR-adviseur (1 fte). Hiermee wordt voorzien in de groeiende behoefte aan ondersteuning als gevolg van de uitbreiding van het personeelsbestand en de toenemende vraag naar advies op het gebied van personeelsbeleid en organisatieontwikkeling. Hiermee wordt de continuïteit van de organisatie geborgd.

De implementatie van de Omgevingswet vraagt om specialistische GEO-expertise voor het beheer en de publicatie van het omgevingsplan. Deze capaciteit maakt geen onderdeel uit van de huidige formatie en wordt gezamenlijk met de gemeente Venray georganiseerd, waarbij voor beide gemeenten 0,5 fte beschikbaar is.

Voor de uitvoering van wettelijke verplichtingen, cao-afspraken en bestaande personele regelingen zijn structurele middelen noodzakelijk. Omdat deze verplichtingen de afgelopen jaren incidenteel zijn gefinancierd, worden de middelen vanaf 2027 structureel beschikbaar gesteld. Dit past bij de structurele groei van onze organisatie. Hiermee wordt voorkomen dat noodzakelijke voorzieningen en verplichtingen moeten worden afgebouwd.

De nieuwe Archiefwet stelt gemeenten voor aanvullende eisen op het gebied van archief- en informatiebeheer, waaronder een verkorte overbrengingstermijn van 20 naar 10 jaar. Voor onze organisatie vraagt dit om extra voorbereiding en specialistische kennis. Daarom worden in 2027 voorbereidingen getroffen voor de uitbesteding van het beheer van overgebrachte archieven, zodat tijdig aan de wettelijke verplichtingen kan worden voldaan en de kwaliteit van het archiefbeheer wordt geborgd.

Met het aflopen van de tijdelijke middelen eind 2026 wordt de adviescapaciteit voor de Talenten Motivatie Analyse en het Leiderschapsprogramma structureel gemaakt. Deze capaciteit is nodig om de ontwikkeling van medewerkers en leidinggevenden te ondersteunen en invulling te geven aan de ambities op het gebied van organisatieontwikkeling, duurzame inzetbaarheid en goed werkgeverschap.

De werkvoorraad Woo (Wet open overheid) is structureel hoog en we willen zorgen voor een duurzame organisatorische en formatieve inrichting van het Woo bureau door vanaf 2029 niet meer in te huren maar een fte aan te trekken voor 0,88 fte.

We bevriezen de absolute OZB-lasten totdat we procentueel onder het Limburgs gemiddelde zitten. Dit betekent dat we € 580.000 minder OZB-opbrengsten hebben.

We hebben de afgelopen jaren deelgenomen aan het landelijke experiment tijdelijke verblijfsadressen, waarmee arbeidsmigranten en andere niet-ingezetenen die korter dan vier maanden in Nederland verblijven hun tijdelijke verblijfadres kunnen registreren in de RNI. Voor de uitvoering hiervan heeft de gemeente tijdelijke middelen ontvangen voor de inzet van 1 fte toezichthouder BRP. Inmiddels heeft de raad op 3 juni 2025 de uitgangspuntennotitie arbeidsmigranten vastgesteld, waarin is opgenomen dat het noodzakelijk is om grip te houden op de registratie van arbeidsmigranten en de BRP op orde te houden. Daarom wordt de tijdelijke bekostiging nu omgezet naar structurele financiering en wordt de functie van toezichthouder BRP structureel ingebed in de formatie.

Bij de meerjarenbegroting 2026 - 2029 is € 500.000 beschikbaar gesteld zodat het nieuw college slagvaardig van start te kan gaan. Het bestuursakkoord is vertaald naar de begroting waardoor dit budget niet meer nodig is en kan vrijvallen.

De uitvoering van de ambities uit het bestuursakkoord vraagt om een organisatie die qua capaciteit aansluit bij de omvang van de opgaven. Om deze uitvoering te kunnen waarborgen, wordt de eerder opgenomen taakstelling op de formatie teruggedraaid.

Via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangen we de WSW-bijdrage en de rijksbijdrage sociale infrastructuur ontwikkelbedrijven. Beiden reserveren we en zetten we in voor WSW doeleinden. Er is sprake is van een aflopende reeks. De rijksbijdrage daalt in de loop van de jaren en daarmee ook de reservering.