Financiële begroting

Alleen bedragen > € 50.000 worden toegelicht

Bijdrage 5e tranche regiodeal
Wij doen, verspreid over vier jaar, een bijdrage voor de regiodeal Noord Limburg. Aangezien de bijdrage is verdeeld over 4 jaar merken wij de mutatie aan als incidenteel.

Grondexploitatie bedrijventerreinen
Jaarlijks hebben wij een afdracht aan de reserve bovenwijkse voorzieningen opgenomen vanuit de grondexploitatie voor bedrijventerreinen. Deze afdracht wordt alleen voldaan indien er voldoende verkopen hebben plaatsgevonden. Aangezien het een mutatie op een reserve betreft wordt deze post als incidenteel aangemerkt.

Bijdrage Gemeenschappelijke Regeling Regio Noord-Limburg
Een van de projecten die de GR uitvoert is Crossroads. Wij doen daar in 2027 een bijdrage aan.
In 2027 wordt bekeken of dit programma nog wordt voortgezet en of wij daar als gemeente nog in
willen deelnemen.

Gebiedsontwikkeling Dorperpeel
Dit betreffen de kosten voor een onderzoek naar de mogelijkheden voor een energielandschap in het gebied Dorperpeel. Dit is een eenmalig onderzoek, wij hebben geen wettelijke verplichting dit onderzoek uit te voeren, wij beschouwen deze lasten dan ook als incidenteel.

Sociale integratie internationale werknemers (BOVH)
In 2021 is besloten om € 457.000 beschikbaar te stellen voor taalonderwijs en sociale integratie van internationale werknemers bij Hessing. Daarbij is aangegeven dat de financiële bijdrage beschikbaar wordt gesteld op basis van een gedragen goedgekeurd sociaal integratieplan. Op 21 januari 2025 is het plan met resultaatverplichtingen goedgekeurd. De activiteiten zullen plaatsvinden in de periode 2025-2028. In de jaren 2027 tot en met 2029 is sprake van dekking via de algemene reserve omdat hiervoor budget is overgeheveld vanuit de jaarrekening 2024.

Diverse budgetten omgevingsplannen
Wij stellen voor diverse onderwerpen een omgevingsplan op. Dit betreffen individuele projecten met een looptijd van circa 1 a 2 jaar. Er is geen verplichting deze periodiek te herzien. Wij beschouwen deze lasten daarom als incidenteel.

Invoering omgevingswet
Om tot aan 2030 de uitwerking en implementatie van de omgevingswet te kunnen realiseren, is het van belang ook voor 2027 tot en met 2030 een aanvullend budget van € 100.000 op te nemen in de begroting t.b.v. visie, plan, opleiding en (externe) ondersteuning Omgevingswet.

Omgevingsprogramma 'ruimtelijke kwaliteit - bebouwd gebied' opstellen en uitvoeren
Wij stellen een omgevingsprogramma op voor ruimtelijke kwaliteit - bebouwd gebied. Dit is een project met een looptijd van circa 1 a 2 jaar. Er is geen verplichting deze periodiek te herzien. Wij beschouwen deze lasten daarom als incidenteel.

Opstellen (uitvoerings)programma Landelijk gebied met focus op toekomstbestendigheid/leefbaarheid landelijk gebied
Wij stellen een omgevingsprogramma op voor Landelijk gebied. Dit is een project met een looptijd van circa 1 a 2 jaar. Er is geen verplichting deze periodiek te herzien. Wij beschouwen deze lasten daarom als incidenteel.

Uitvoering geven aan mobiliteitsprogramma
Wij stellen een programma op voor Mobiliteit. Dit is een project met een looptijd van circa 1 a 2 jaar.
Er is geen verplichting deze periodiek te herzien. Wij beschouwen deze lasten daarom als incidenteel.

Opbouwwerk Synthese - Buurtverbinder
De rol van buurtverbinder vullen we in binnen het project Gebiedsgericht Werken vanuit het opbouwwerk. Het benodigde bedrag van € 57.000 per jaar wordt bekostigd vanuit de SPUK-transformatiemiddelen IZA en beschikbaar gesteld aan Synthese voor de jaren 2026 t/m 2028.

Zorgverzekering
Tot en met 2027 is er sprake van dekking uit bestaande middelen. Omdat dit over de boekjaren heen gaat loopt dit administratief via de algemene reserve onderhanden.

Volwassenenfonds
Dit betreft het doorschuiven van de dekking voor het Volwassenenfonds van 2025 naar 2026 tot en met 2028.Omdat dit over de boekjaren heen gaat loopt dit administratief via de algemene reserve onderhanden.

Social Return On Investment (SROI)
De ontvangen bijdragen gedurende het jaar in het kader van SROI, worden gestort in de betreffende bestemmingsreserve.

Transitiebudget ontvlechting NLW
Ons aandeel van € 3,6 miljoen in een werkbudget voor de ontvlechting van de NLW wordt gezien als ‘voorfinanciering’. We verwachten uiteindelijk na opheffing van de NV en GR een veel lager negatief resultaat, waardoor we ca. € 2,25 miljoen verwachten terug te ontvangen. Zowel de voorfinanciering als ook de terugontvangst onttrekken, c.q. storten we terug in de algemene reserve.

Taakstelling Sociaal Domein
Voor 2027 is een te realiseren besparing van € 1.147.000 opgenomen. Op basis van de huidige begroting verwachten wij echter een hogere besparing te realiseren van € 1.450.000. Het verschil van € 303.000 wordt toegevoegd aan de reserve Transformatie Sociaal Domein.

Aanvullen voorbereidingskrediet woningbouw
De voorbereidingskosten voor grondexploitaties die nog niet zijn vastgesteld worden gedekt vanuit de algemene reserve bouwgrondexploitatie (ARGE), de reserve onttrekking is incidenteel. Als de grondexploitatie wordt vastgesteld vloeien de kosten weer terug naar de ARGE.

Nieuw softwaresysteem (BOHV)
Dit betreft het projectbudget voor de implementatie van een nieuw softwaresysteem voor het sociaal domein. Tijdens het project is besloten om niet één systeem, maar twee losse systemen te maken: één voor Zorg (Wmo/Jeugd) en één voor Werk & Inkomen (Meedoen en Geldzaken). Daardoor vindt de invoering plaats in twee stappen, in 2026 en 2027. Dekking vindt plaats via de algemene reserve omdat hiervoor budget is overgeheveld vanuit de jaarrekening 2025.

Continuïteitsplan Mutsaersstichting
Dit betreft de aflossing over een periode van 5 jaar van de door ons ten laste van de algemene reserve vrij aanwendbaar verstrekte financiële bijdrage aan de Mutsaersstichting. De aflossing vloeit daarom ook weer terug in de algemene reserve vrij aanwendbaar.

Project brede en integrale aanpas sociale en fysieke veiligheid Horst-Centrum
De huidige situatie in het centrum vraagt om een integrale en gebiedsgerichte aanpak, omdat de leefbaarheid en veiligheidsbeleving onder druk staan door overlast van jongeren, arbeidsmigranten en zwervers. Om deze trend te keren is het noodzakelijk om fysieke maatregelen- zoals herinrichting van de openbare ruimte en verbetering van verlichting en zichtlijnen- te combineren met sociale en preventieve interventies.

Inzet algemene reserve vrij aanwendbaar

De begroting is structureel sluitend voor alle jaren. Dat wil zeggen dat we alle structurele lasten kunnen dekken met structurele baten. Het tekort wordt veroorzaakt door incidentele lasten. We onttrekken eenmalig in 2027 € 1.800.000 uit de algemene reserve vrij aanwendbaar om deze incidentele kosten te dekken zodat we een sluitende begroting hebben. In de jaren 2028 en 2029 storten we dit bedrag terug zodat de vermogenspositie gelijk blijft.

Aanvulling algemene reserve vrij aanwendbaar, verstevigen vermogenspositie
Omdat de begrotingssaldi het toelaten, storten we in 2027 € 350.000 in de algemene reserve vrij aanwendbaar. Hiermee versterken we ons eigen vermogen. Deze verbetering van onze vermogenspositie leidt tot een grotere financiële weerbaarheid waarmee in de toekomst eventuele incidentele tegenvallers makkelijker kunnen worden opgevangen. In 2028 onttrekken we € 500.000 uit de reserve, zodat het tekort van het begrotingssaldo onder de norm van 2% van de totale lasten(exclusief reserves) blijft.

Experiment uitbreiding bijhouden gegevens niet-ingezetenen in de basisregistratie personen
Wij doen mee aan een experiment om de gegevens van niet-ingezetenen uit te breiden in de Basisregistratie Personen (BRP). Het experiment duurt 4 jaar, van 1 oktober 2023 tot 1 oktober 2027.
We krijgen hiervoor van het rijk een bijdrage om de kosten voor capaciteit en aansluiting te dekken.
Verantwoording wordt gedaan via het systeem van single information, single audit (SiSa), zoals vastgesteld in de ministeriële regeling informatieverstrekking

Projecten I&A
Dit bedrag (verhoging vanaf 2025 in kaderbrief 2024) maakt onderdeel uit van de jaarlijkse storting ad € 450.000 in de Reserve Informatisering en Automatisering (Reserve I&A).

Pilot burgerberaad

We voeren een pilot met een burgerberaad uit en beoordelen op basis daarvan de verdere inzet.

2 fte IN! Regisseurs
De inzet van 2 fte (coördinatie van ketenaanpakken en regisseur domein vrije tijd) voor de periode 2027 tot en met 2029 met een dekking ten laste van de nieuwe SPUK Sport en Bewegen 2027-2029 en de rijksmiddelen vanuit de regeling Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord (AZWA).

Salariskosten personeel
Zie toelichting bij "Experiment uitbreiding bijhouden gegevens niet-ingezetenen in de
basisregistratie personen".

Verd. Reductie ambt.org. / Verk. Voorm. Gem. huis
De verkoopopbrengst van de voormalige gemeentehuizen Grubbenvorst en Broekhuizenvorst is gestort in de algemene reserve vrij aanwendbaar en kan in 2027 worden ingezet voor de verbouw van het gemeentehuis.